在香港，越來越多人因信用卡債務、稅貸或私人貸款而陷入財務困境。
當每月還款金額遠超負擔能力，許多人開始尋找合法的「債務舒緩方案」。
其中一個最受關注、也是法律上最具保障的方式，就是 IVA（個人自願安排）。
IVA 是一種能讓債務人與債權人重新達成協議、減免部分債務的計劃，
比起破產更溫和，也比一般債務重組更具保障。
這篇文章將全面解析 IVA 的定義、條件、流程、好處與壞處，讓你了解它是否適合你的情況。
一、什麼是 （個人自願安排）？
IVA（Individual Voluntary Arrangement），中文稱為「個人自願安排」，
是香港《破產條例》下的一項正式法律機制。
它容許個人債務人透過法院批准的協議，在特定期限內償還部分債務，
同時獲得法律保障，避免破產。
簡單來說，IVA 是一個債務重整方案。
它讓債務人用實際可承擔的月供方式清還部分債務，
其餘的本金可依法被減免，讓債務人有機會重新出發。
只要有 75%（按金額計）的債權人同意計劃，
法院批准後，所有債權人都必須遵守協議，
不論他們是否投贊成票，也不得再對你追債。
二、IVA 與債務重組有何不同？
IVA 與一般銀行提供的債務重組（Debt Restructuring）雖然目的相似，
但性質完全不同。
債務重組是銀行之間協商的方案，屬自願性質，沒有法律效力。
你仍需全額償還本金，只是利率會降低、還款期會延長。
而 IVA 是由法院批准、具有法律約束力的安排。
它可以正式減免部分債務，
只要計劃生效，所有債權人都不能再對你追討餘額。
簡單來說：
債務重組是「延長與降息」；
IVA 是「減免與受法律保障」。
三、IVA 的運作原理
IVA 必須由 持牌破產管理師（Insolvency Practitioner） 負責處理。
他會代表你與債權人協商，擬定一份還款建議書。
內容包括：每月供款金額、總供款期數（一般為 5 年）、以及債務豁免安排。
當建議書完成後，破產管理師會召開債權人會議。
只要持有 75% 以上債權金額的債權人投票同意，法院就會批准 IVA。
此時，你的所有債務都會被凍結，
所有債權人都不能再對你採取追收行動。
你只需按月供款給破產管理師，他會將款項分配給各債權人。
完成 IVA 後，剩餘未償還的債務將被合法豁免。
四、誰可以申請 IVA？
不是所有人都適合或能夠申請 IVA，通常必須符合以下條件：
債務龐大（一般超過 100 萬港元）
若債務金額太低，銀行通常會建議使用債務重組或債務舒緩計劃。
有穩定收入或資產
必須有能力持續供款，證明能完成協議。
面臨嚴重還款困難
例如多間銀行追收、被發律師信或面臨入稟法院。
願意全力配合破產管理師及法院程序
包括誠實提供所有財務資料，不可隱瞞資產。
尚未破產
破產人士不能同時申請 IVA，必須先解除破產身分。
五、IVA 的流程
IVA 申請程序一般需時兩至三個月，主要分為以下步驟：
第一步：初步評估
破產管理師會檢視你的債務金額、收入、支出，
並根據你的實際情況擬出一份建議計劃。
第二步：擬定債務安排書
由管理師撰寫正式建議書，列明每月供款金額、年期與預期減免金額。
第三步：召開債權人會議
所有債權人收到文件後會投票表決，
只要代表 75% 債務金額的債權人贊成，IVA 就能通過。
第四步：法院批准
法院審批並正式頒令該協議生效。
自此之後，所有債權人不得再向你追討任何欠款。
第五步：執行還款計劃
你需每月按時繳付供款，為期通常五年。
破產管理師會按比例將款項分配給債權人。
第六步：完成計劃與解除債務
五年後，只要你完成所有供款，剩餘債務將被合法免除。
六、IVA 的優點
可減免債務本金
一般可免除 30% 至 70% 的債務，視債權人談判結果而定。
受法律保障
所有債權人必須遵守協議，不能再追債或寄信。
避免破產
保留資產、工作資格與聲譽，毋須承受破產帶來的嚴重影響。
可恢復正常生活
不再被追債、騷擾，心理壓力大幅減輕。
重建信用機會
完成後，信用報告會標示「IVA Completed」，之後可逐步恢復信用分數。
七、IVA 的壞處
信用紀錄受影響
信貸報告會顯示「IVA」紀錄，通常保留約七年。
需長期供款
若中途失業或停供，計劃可能被撤銷，債權人可重新追收債務。
需支付管理費
破產管理師會收取一定費用，但一般已包含在供款中。
程序較繁複
涉及法律與文件審批，整個過程需數月時間。
並非所有債務都可納入
例如贍養費、罰款、政府債務等，未必能包括在 IVA 之內。
八、IVA 適合哪些人？
IVA 特別適合以下情況的人：
債務金額龐大，已超過 100 萬港元；
每月仍有穩定收入；
想避免破產、保留工作與資產；
想獲得法律保障，防止債權人追債；
願意長期還款，重建信用。
若你的債務金額較少或收入不穩，
則可以先考慮「債務重組」或「債務舒緩」計劃。
九、真實案例分享
案例一：成功透過 IVA 減免 60% 債務
李小姐因卡數與稅貸欠下 180 萬港元，月入僅 22,000 元。
透過破產管理師協助申請 IVA，每月供款 9,000 元，為期五年。
最終減免了 100 多萬債務，成功避免破產。
案例二：IVA 失敗的警示
張先生債務達 150 萬港元，但供款一年後失業，未能繼續付款。
結果 IVA 被撤銷，債權人重新追收，最終仍需申請破產。
👉 提醒：申請 IVA 前，務必確保收入來源穩定。
十、專業建議
尋找合資格的破產管理師
必須為香港政府認可的專業人士。
誠實申報所有資產與債務
隱瞞資料可能導致 IVA 無效或被撤銷。
保持穩定供款
若預期有經濟變化，應提前告知管理師。
避免不良中介公司
有些代辦公司收高額費用，實際只是轉介服務。
完成後重建信用
可逐步申請低額信用產品，慢慢恢復信用評級。
十一、結論
IVA（個人自願安排） 是香港最具法律效力的債務重整方案。
它讓債務人能合法地減免債務，避免破產，同時重獲人生新起點。
對於債務龐大但仍有收入的人，IVA 是最合適的選擇。
它不僅能保障你的生活與資產，還能幫助你重建信用、重新規劃未來。
請記住：
破產是結束，而 IVA 是重生。
只要誠實面對問題、堅持還款，五年後你就能真正擺脫債務，迎接財務自由的新開始。